Диплом № 0006635. Банки. Кредитные риски банка: возможности управления (ОАО «Ханты-Мансийский банк»). 110стр.

эл.почта: ru22@list.ru, Дмитрий Владимирович

Диплом № 0006635. Банки. Кредитные риски банка: возможности управления (ОАО «Ханты-Мансийский банк»). 110стр.

диплом, банки, кредитные, риски банк, возможности, управление, оао, ханты-мансийск, банк

Введение

1 Кредитный риск коммерческого банка: сущность и методология управления

1.1 Понятие кредитного риска коммерческого банка и факторы на него влияющие

1.2 Система управления кредитным риском коммерческого банка

1.2.1 Органы управления рисками

1.2.2 Управление кредитными рисками

1.2.3 Управление риском капитала

1.2.4 Управление процентным риском

1.2.5 Управление валютным риском

1.2.6 Управление риском ликвидности

1.2.7 Управление операционным риском

1.3 Этапы процесса управления кредитным риском

1.3.1 Этап 1 - система управления кредитным портфелем

1.3.2 Этап 2 - роль и задачи сотрудников, ответственных за кредитный контроль

1.3.3 Этап 3 - система контроля за кредитным риском

2 Управление кредитным риском в ОАО «Ханты-Мансийский банк»

2.1 Экономическая характеристика деятельности и организация управления кредитным риском банка

2.2 Анализ кредитного портфеля в системе управления кредитным риском банка

2.2.1 Анализ общего кредитного портфеля

2.2.2 Портфель неработающих кредитов

2.3 Этапы и методы управления кредитным риском в банке

2.4 Оценка кредитного риска в банке

2.5 Мониторинг кредитного риска в банке

2.6 Система полномочий и принятия решений по управлению кредитным риском в банке

2.7 Регулирование кредитного риска в банке

2.8 Организация управления кредитным риском в банке

3 Проблемы и перспективы управления кредитным риском российских коммерческих банков

3.1 Проблемы управления кредитным риском российских коммерческих банков

3.1.1 Кредитные риски - наиболее частая причина банкротств банков

3.1.2 Признаки ухудшения кредитной культуры

3.1.3 Недостатки в работе банков

3.2 Перспективы управления кредитными рисками коммерческих банков

3.2.1 Оптимизация процедур урегулирования

3.2.2 Введение принципа публичного раскрытия информации

3.2.3 Концентрация рисков банков

3.2.4 Установка лимита на сумму кредитов одному клиенту

3.2.5 Установка лимита на общую сумму выданных кредитов

3.2.6 Оптимизация концентрации кредитов

3.2.7 Распределение кредитов по категориям

3.2.8 Улучшение процесса оценки кредита

3.2.9 Оптимизация политики резервирования кредитных потерь

Заключение

Приложение А - Библиографический список

Приложение Б - Кредиты населению

Приложение В - Финансовые показатели банка на 1.6.2010г.

Приложение Г - Отчет кредитной организации о прибылях и убытках по состоянию на 1.4.2010г. (форма 0409102, итоговые строки, тыс.руб.)

Введение

Тема диплома - «Кредитные риск банка: возможности управления» чрезвычайна актуальна.

В дипломе особое внимание уделено исследованию проблемам управления кредитным риском.

Цель диплома - анализ теории банковских рисков. Объектом изучения и предметом исследования являются, главным образом виды рисков и их оценка.

Задачами диплома:

- раскрыть понятие кредитного риска;

- изучить основные методологические подходы к учету и анализу кредитного риска коммерческого банка в современных условиях;

- показать особенности организации кредитного процесса и анализа кредитного риска в ОАО «Ханты-Мансийский банк».

С целью подробного изложения указанной проблемы, использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. Сюда относятся: «Банковский журнал», материалы с сайтов, справочная и учебная литература, список которой прилагается.

Диплом состоит из введения, 3-х глав, заключения и списка литературы.

Во вступлении необходимо отметить, что главными компонентами категории «кредитный риск» являются понятия, соотносимые с целью банковской деятельности, специфическими банковскими процессами, используемыми финансовыми, материальными и прочими ресурсами и, естественно, конечными результатами.

Если лицо приняло участие в деятельности, предполагающей неоднозначные последствия по неведенью (ошибочно полагая закономерность положительного развития событий), то говорить о риске нельзя.

Риск включает в себя не только вероятность наступления определенного события, но и масштаб его последствий.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском не возврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

В упрощенной форме кредитный риск можно определить как риск того, что партнер по финансовой сделке окажется неспособным выполнить условия контракта и держатель актива понесет финансовые потери.

При этом важно понимать, что риск потенциальных убытков при кредитовании распространяется на целый ряд банковских операций, включая предоставление обязательств и гарантий, акцептование, финансирование внешней торговли, операции с размещением ценных бумаг, различные виды деятельности на рынке капиталов, такие, как обмен валют, фьючерсные контракты, свопы, облигации, опционы, акции и операции с драгоценными металлами, и, естественно, непосредственно кредитование различных секторов экономики.

В процессе осуществления указанных операций банк может выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика, подвергаясь воздействию кредитного риска. [9]

Всякая деятельность, какой бы она ни была, и сама жизнь содержат в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределенности, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.

Основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности коммерческого банка, - это кредитный риск.

На величину кредитного риска в стране воздействуют как макроэкономические, так и микроэкономические факторы. Российские банка постоянно сталкиваются с проблемами, вызванными многими причинами, начиная с дефицита квалифицированных банковских работников и кончая дефицитом грамотных, с точки зрения ведения бизнеса, опытных и честных клиентов-заемщиков. К этому следует добавить постоянно изменяющееся законодательство, кроме того, банки вынуждены действовать в условиях общего экономического кризиса.

Отсутствие хорошо проработанного залогового законодательства, несовершенная система регистрации залога и вытекающие из этого сложности при реализации прав собственности коммерческих банков на предмет залога значительно увеличивают рискованность кредитных операций и долю проблемных кредитных в общем объеме кредитного портфеля банков. В таких условиях потери по кредитам возникают неизбежно. С увеличением доли проблемных кредитов репутация банка может быть серьезно подорвана, что, в свою очередь, может повлиять на позиции банка на рынке кредитных ресурсов.

В сложившихся реалиях при нестабильном, несовершенном, а во многих случаях противоречивом законодательстве для успешного кредитования банк должен разработать и внедрить эффективную и гибкую систему управления кредитным риском.

Экономическое значение риска заключается в возможности управления им.

Значимость управления риском как вида деятельности, заключается в возможности, во-первых, прогнозировать в определенной степени наступление рискового события, во-вторых, заблаговременно принимать необходимые меры к снижению размера возможных неблагоприятных последствий.

Сущность риска, выражающаяся в возможности осуществления количественной оценки вероятности наступления неблагоприятного события, обуславливает необходимость разработки способов и механизмов снижения негативного эффекта прогнозируемого развития событий. Знание потенциальных угроз и меры их значимости позволяет осуществлять управление риском.

Кредитный риск коммерческого банка: сущность и методология управления

Понятие кредитного риска коммерческого банка и факторы на него влияющие

В первую очередь уточняется происхождение и сущность понятий «кредит» и «риск». Что касается понятия «кредит» выделяют два источника его происхождения от латинского «creditum» - «ссуда» и «credit» - «он верит».

В российском законодательстве, основное определение кредита относится к ст.819 ГК РФ, где указывается, что «… по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее».

Однако очевидно, что понятие «кредит» простирается далеко за рамки простого кредитного договора.

Банковский риск - присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и/или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и/или внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

…

Заключение

В заключение хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной дипломной работы.

К основным факторам, повлиявшим на достижение банком высоких положительных финансовых результатов, можно отнести:

- экономический рост в РФ в докризисные годы;

- динамичное экономическое развитие ХМАО, на протяжении последних 7-ми лет опережающее темпы развития государства в целом, а предприятия и организации округа являются основными акционерами и клиентами банка;

- совершенствование системы управления и корпоративной культуры банка;

- постоянное развитие бизнес-технологий, направленное на повышение эффективности деятельности банка;

- расширение филиальной сети, сети дополнительных офисов, касс и обменных пунктов, делающих услуги банка более доступными для клиентов.

Сохранение дальнейшего роста экономики ХМАО, а также развитие бизнеса позволит банку наращивать эффективность деятельности и в перспективе.

Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Управление риском кредитного портфеля банка основываться на следующих принципах:

- комплексный характер оценки - охватывает все стороны кредитной банковской деятельности, с целью установления истинного уровня кредитного риска банка и выработки необходимых мер по его регулированию;

- системность экономических и неэкономических показателей кредитоспособности заемщика, определяющих степень риска. При комплексной оценке риска кредитного портфеля необходимо комбинировать финансовые показатели анализа кредитоспособности заемщика с информацией полученной во время индивидуальной беседы с потенциальным заемщиком;

- принцип динамизма оценки факторов риска в предшествующих периодах и прогнозирование их влияния на перспективу, адекватность реакции. Суть данного принципа сводится к тому, что банк должен быстро реагировать на внешние и внутренние изменения, которые выражаются в увеличении риска кредитного портфеля, и вовремя применить необходимые методы его регулирования;

- оценка риска кредитного портфеля банка должна быть объективной, конкретной и точной, т.е. базироваться на достоверной информации, а выводы и рекомендации по повышению качества кредитного портфеля должны обосновываться точными аналитическими расчетами.

Основываясь на указанных принципах, должна достигаться основная цель управления кредитным риском - повышение качества кредитного портфеля банка путем минимизации его риска.

Минимизация риска (иначе называемая регулированием риска) - это принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости банка.

Этот процесс управления включает в себя:

- прогнозирование рисков;

- определение их вероятных размеров и последствий;

- разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

Для принятия эффективных управленческих решений нужно наиболее точно оценить и спрогнозировать уровень кредитного портфельного риска, так как при максимально возможном определении и прогнозировании уровня риска кредитного портфеля банк может применить адекватные методы регулирования с целью минимизации такого риска, и соответственно повысить качество кредитного портфеля банка.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- определить степени риска кредитных операций, входящих в состав кредитного портфеля банка;

- прогнозировать уровень риска кредитного портфеля банка с целью принятия адекватных методов его регулирования;

- сократить в структуре кредитного портфеля банка доли нестандартных кредитов в пользу стандартных путем разработки эффективного механизма регулирования риска кредитного портфеля банка;

- снизить рискованность кредитного портфеля банка и поддерживать приемлемые соотношения прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка.

Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками. В экономической литературе риск определяется как стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Между размером риска и прибыли существует прямая зависимость: риск потерь будет тем больше, чем больше возможность получить прибыль. Возникновение рисков происходит из-за отклонения реальных данных от оценки состояния на конкретные моменты времени. Если подобные отклонения носят позитивный характер, то у банка появляется шанс получить прибыль. Негативные отклонения приводят к потерям, таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. В связи с этим особую важность для достижения конечной цели деятельности коммерческих банков представляет собой управление банковскими рисками. Выбор тех или иных методов и способов управления банковскими рисками зависит от видов этих рисков.

Дополнительно необходимо отметить, что необходимо дальнейшее развитие систем бюджетирования, планирования, контроля и управления рисками. Коммерческие банки должны активно внедрять системы бюджетирования, планирования, контроля и управления рисками, при этом построение эффективной системы невозможно без использования автоматизированных систем управления.

Также важно повышать качество оценки рисков. Банковский кризис 2004г. показал, в какой степени качество управления правовым и репутационным рисками может быть важным для банка и его вкладчиков. Коммерческие банки на фоне увеличения количества отзывов лицензий в последние годы всерьез озабочены проблемой риска несоблюдения банком действующего законодательства, регулирующих положений и кодексов поведения. Все большее количество банков стремится к совершенствованию процедур внутреннего контроля и управления рисками.

Все это свидетельствует о том, что в последнее время происходят определенные положительные сдвиги в совершенствовании корпоративного управления в коммерческих банках, но пока еще традиции корпоративного управления не стали достаточно прочными…

Пишу на заказ: дипломы, курсовые, контрольные, рефераты, эссе, отчеты по практике и т.п., а также диссертации и статьи для сайтов на любые тематики. Кроме всего прочего пишу реальные бизнес-планы.
Проконсультирую по всем вопросам бесплатно: 8·965·148·98·02.
С уважением, Дмитрий Владимирович.